解説！ふるさと納税ってどういうこと？？

先日、届いたコーヒーの記事を書いたら「そもそもふるさと納税ってどういう仕組みなの?」と聞かれることが何度かありました。わたしも始める前は「なんとなくお得らしい」くらいのふんわりした理解だったので、今日は自分の頭を整理する意味も込めて、仕組みについて書いてみようと思います。

ふるさと納税は「寄付」なんです

まず大前提として、ふるさと納税は税金の制度というより「寄付」です。応援したい自治体を選んで寄付をすると、その自治体からお礼の品(返礼品)が届く、というのが基本の流れになります。

出身地でなくても、好きな自治体を選んで寄付できるのがポイントです。旅行で好きになった土地でも、応援したい産業がある地域でも、自由に選べます。

「寄付ってことは、お金が減るだけでは?」と思いそうになりますが、ここが一番のポイントです。寄付した金額のうち、自己負担の2,000円を除いた分が、翌年の住民税や所得税から差し引かれる仕組みになっています。

つまり、実質2,000円の負担で、寄付した金額分の返礼品がもらえる、という考え方です。わたしが届いたコーヒーを楽しめたのも、この仕組みのおかげでした！

ただし、黙っていても税金が戻ってくるわけではなく、控除を受けるための手続きが必要になります。方法は主に2つあります。

ワンストップ特例制度 もともと確定申告が不要な会社員などで、寄付先が5自治体以内であれば、自治体に申請書を送るだけで手続きが完了します。オンライン申請もあります。
確定申告 寄付先が6自治体以上になる場合や、もともと確定申告をしている場合はこちらを使います。

わたしは今のところワンストップ特例制度を使っていて、オンライン上で申請手続きが簡単にできました。書類を1枚書いて送るだけでも申請できますよ。

もうひとつ大事なのが、控除される金額には上限があるということです。年収や家族構成によって「このくらいまでなら実質2,000円で済みますよ」という目安が変わってきます。

上限を超えて寄付すること自体はできますが、その分は純粋な寄付になってしまうので、シミュレーターであらかじめ目安を調べておくと安心です。

こうして書き出してみると、思っていたより単純な仕組みだったんだなと感じました。上限の目安もわかったので、次はどんな返礼品を選ぼうか、あれこれ考えてみたいと思います。次回は、返礼品選びについて書いてみますね。